La TVA (taxe sur la valeur ajoutée) suisse est un impôt indirect que les entreprises suisses doivent collecter auprès de leurs clients sur la plupart des biens et services qu’elles vendent. C’est pourquoi nous avons créé un calculateur de TVA suisse facile à utiliser, qui vous permettra de déterminer rapidement et facilement le montant de la TVA à payer sur n’importe quel achat en Suisse. Notre calculateur de TVA suisse en ligne est pratique et intuitif, vous n’aurez donc pas besoin de faire des calculs fastidieux à la main
Utilisez notre outil de calcul de la TVA suisse pour vous simplifier la vie
Comment est calculée la TVA suisse ?
La TVA en Suisse (taxe sur la valeur ajoutée) est proportionnelle au prix hors taxes (HT) ou prix hors TVA et s’ajoute à celui-ci pour donner le prix TTC (Toutes taxes comprises)
La TVA se calcule comme suit : prix hors TVA x taux de TVA applicable
Par exemple, pour une TVA à 7,7% et un produit à 100 CHF, la TVA s’élèvera à 7,7 CHF
On a donc :
prix hors TVA + taux de TVA x prix hors TVA = prix TTC
Autrement dit
prix HT x (1 + taux de TVA) = prix TTC
Ou si on veut déterminer le prix hors TVA :
prix HT = prix TTC / (1 + taux de TVA)
Exemples :
- vous souhaitez acquérir un produit à 200 CHF hors tva avec un taux de TVA classique à 7,7 %. Combien allez-vous payer ? la TVA suisse se calcule comme suit : taux de TVA x prix HT soit 200 x 7,7 % = 15,4 CHF
Le prix TTC est donc égal à : 214,4 CHF - vous achetez un service à 500 CHF TTC et cherchez à déterminer le montant hors taxes. Suivant la formule ci-dessus, pour une TVA à 7,7 % il est de : 500 / (1 + 7,7%) = 500 / 1,077 = 464,25 CHF
Comment utiliser le calculateur de TVA suisse ci-dessus ?
Le calculateur de TVA suisse ci-dessus vous permet d’effectuer quatre types de calculs différents.
Tout d’abord, il peut calculer le prix hors taxes en CHF à partir d’un prix toutes taxes comprises, grâce à ce qu’on appelle le calcul de TVA inversé. Pour cela, il suffit d’indiquer le prix TTC de la marchandise ou du service dans la première colonne du calculateur, ainsi que le taux de TVA correspondant.
Ensuite, le calculateur peut également déterminer le prix TTC à partir du prix hors taxes que vous avez défini, en indiquant ces deux éléments dans la deuxième colonne du calculateur.
Le calculateur de TVA peut également calculer le montant de la TVA à partir du prix TTC d’un achat, ce qui peut être utile si vous avez besoin de faire votre déclaration de TVA. Dans ce cas, vous devez simplement indiquer le prix TTC de votre achat et le taux de TVA applicable dans la première colonne du calculateur, et le montant de la TVA s’affichera instantanément.
Enfin, le calculateur peut calculer le montant de la TVA à partir du prix HT, ce qui peut être pratique si vous devez établir une facture et que vous ne disposez que du prix HT. Pour effectuer ce calcul, il vous suffit d’indiquer le prix HT et le taux de TVA applicable dans la deuxième colonne du calculateur, et le montant de la TVA sera calculé automatiquement.
Qu’est ce que la TVA suisse ?
La TVA (taxe sur la valeur ajoutée) est un impôt indirect que les entreprises suisses doivent collecter auprès de leurs clients sur la plupart des biens et services qu’elles vendent. La TVA suisse est régie par la loi sur la taxe sur la valeur ajoutée, qui est entrée en vigueur en 1995 et qui a été modifiée à plusieurs reprises depuis.
Il y a trois taux principaux dans le calcul de la TVA suisse
Le taux normal de TVA en Suisse est actuellement de 7,7 %, mais il existe également des taux réduits de 2,5 % et 3,7 % applicables à certains produits et services.
Le taux normal de TVA de 7,7 % s’applique à la plupart des biens et services en Suisse, y compris les produits alimentaires, les vêtements, les produits de beauté, les télécommunications, les meubles, les produits électroniques, les voitures et les services professionnels. Les taux réduits de TVA de 2,5 % et 3,7 % sont applicables à certains produits et services spécifiques, tels que les denrées alimentaires, les médicaments, les livres, les journaux et les magazines, ainsi que les services liés à l’hébergement, aux transports publics et à la culture. Il existe également des taux de TVA spéciaux pour les produits pétroliers, les tabacs et les alcools.
A noter : à partir du 1er janvier 2024, les taux de TVA suivants seront en vigueur :
- Taux normal : 8,1 %
- Taux réduit : 2,6 %
- Taux spécial pour l’hébergement : 3,8 %
Les entreprises suisses doivent collecter la TVA
Les entreprises suisses doivent être enregistrées auprès de l’administration fédérale des contributions pour collecter et payer la TVA. Elles doivent facturer la TVA à leurs clients sur chaque vente et la déduire sur chaque achat, en veillant à ce que les montants de TVA collectés correspondent aux montants de TVA payés. Les entreprises peuvent demander le remboursement de la TVA payée sur les achats, sous réserve de certaines règles et restrictions.
En Suisse, les petites entreprises ayant un chiffre d’affaires annuel inférieur à CHF 100’000 (environ 90 000 euros) ne sont pas tenues de collecter et de payer la TVA. Cependant, elles peuvent choisir de s’inscrire volontairement à la TVA si elles le souhaitent.
La TVA suisse est un élément important du système fiscal suisse, qui est souvent considéré comme complexe et difficile à comprendre pour les entreprises étrangères. C’est pourquoi il est important pour les entreprises suisses et étrangères de bien comprendre les règles de la TVA en Suisse et de les appliquer correctement pour éviter les erreurs et les sanctions fiscales. Des outils en ligne, tels que notre calculatrice de TVA suisse ci-dessus, peuvent aider les entreprises à effectuer des calculs précis de la TVA et à éviter les erreurs coûteuses.
Comment payer et déclarer la TVA suisse ?
En Suisse, la TVA est gérée par l’Administration fédérale des contributions (AFC). Les entreprises doivent s’inscrire auprès de l’AFC et obtenir un numéro de TVA. Les déclarations de TVA doivent être effectuées périodiquement, généralement tous les trimestres ou tous les mois, selon le chiffre d’affaires réalisé.
Les entreprises peuvent déclarer et payer leur TVA en ligne via le système électronique de l’AFC, appelé « e-dec ». Les déclarations peuvent être effectuées à l’aide de logiciels de comptabilité certifiés ou directement en ligne sur le site de l’AFC.
Les paiements de TVA doivent être effectués dans les 60 jours suivant la fin de la période de déclaration. Les entreprises peuvent effectuer des paiements par virement bancaire ou en utilisant des cartes de crédit spéciales émises par l’AFC.
Questions-réponses
Comment calculer la TVA à partir du prix hors TVA ?
Pour calculer la valeur de la TVA à partir du prix hors taxe, il suffit de multiplier le prix hors TVA par le taux de TVA converti en décimal (ex : 7,7 % = 0,077).
Par exemple, vous achetez une télévision 1000 CHF hors TVA.
La TVA s’élèvera à 7,7 % x 1000 CHF = 77 CHF
Comment faire le calcul de la TVA suisse à partir du prix TVA incluse?
Pour calculer le montant de la TVA suisse à partir du prix TTC et du taux applicable, il y a 4 étapes :
- Divisez le taux de TVA par 100 pour obtenir sa valeur décimale (ex : 7,7 % = 0,077)
- multiplier le prix TVA incluse par le taux de TVA converti en décimal
- ajouter le taux de TVA en décimal à 1 (ex : 1 + 7,7 % = 1,077)
- et diviser le résultat de la 1ere multiplication par cette addition
Par exemple, si on fait le calcul de TVA suisse à 7,7 % pour un achat qui coûte 15 CHF TTC, on fera le calcul suivant :
- 15 * 7,7 % = 15 * 0,077 = 1,155
- 1 + 7,7 % = 1,077
- 1,155 / 1,077 = 1,072 CHF de TVA sur ce produit
Le prix hors TVA de ce produit était donc 15 – 1,072 = 13,93 CHF. Quand on applique la TVA suisse à 7,7% à ce produit, on arrive bien à : 13,93 CHF x 1,077 = 15 CHF en prix TTC
Qu’est ce que le calcul de TVA inversé ?
Le calcul de la TVA inversé est utilisé pour déterminer le montant de la TVA à partir du prix TTC. Pour effectuer ce calcul, il faut multiplier le prix TVA incluse par le taux de TVA en décimal, puis diviser le résultat par (1 + taux de TVA en décimal). Cette méthode peut également être effectuée en utilisant la formule suivante : TVA = prix TTC – prix HT = prix TTC – [prix TTC / (1 + taux de TVA)].
Par exemple, pour un taux de TVA normal de 7,7 %, le montant de la TVA peut être calculé en multipliant le prix taxes comprises par 0,077/1,077 soit 0,0715. Ainsi, pour obtenir le montant de la TVA due sur un produit, il suffit de multiplier le montant toutes taxes comprises par 0,0715 si cet achat est soumis aux taux de TVA suisse classique de 7,7%.
